Государство возвращает деньги за траты на жильё, инвестиции, медицину, образование. Вот тонкости, которые полезно знать.
Анна Левочкина
1. За покупку жилья можно вернуть до 1,3 миллиона ₽ вместо 650 тысяч ₽
Имущественный налоговый вычет — это компенсация от государства за траты на покупку жилья и выплату процентов по ипотеке. Каждый человек, который платит НДФЛ, может получить 13% от стоимости купленной квартиры (но не больше 260 тысяч ₽) и 13% от ипотечных процентов (максимум — 390 тысяч ₽) — итого до 650 тысяч ₽. Эту сумму можно увеличить. Вот что потребуется для максимальной выгоды от имущественного вычета:
- купить квартиру в браке — тогда получить вычет за одно жильё смогут оба супруга;
- грамотно распределить доли — если недвижимость стоила меньше 4 миллионов ₽;
- фиксировать весь доход — чем больше подоходного налога вы платите в бюджет, тем быстрее получится вернуть всю сумму;
- не спешить становиться самозанятым — фрилансерам выгоднее сотрудничать по гражданско-правовому договору, если они хотят получить вычет за покупку жилья.
Подробности — в статье «Как выгоднее оформить имущественный налоговый вычет: 5 лайфхаков».
Вычет удобно положить на вклад
Ставки по вкладам сейчас растут
Посмотреть выгодные варианты
2. Налоговый вычет можно оформить за ремонт
Расходы на ремонтные работы входят в имущественный налоговый вычет. Можно возместить 13% от затрат на:
- составление проектной и сметной документации;
- покупку стройматериалов и материалов для отделки;
- услуги ремонтной бригады;
- подключение дома к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание их автономных источников.
Важное условие: в договоре купли-продажи квартиры или дома должно быть обязательно прописано, что недвижимость продаётся в состоянии незавершённого строительства или без отделки. И сохраняйте все чеки.
Подробности — в статье «13 фактов о налоговом вычете при покупке жилья, о которых вы могли не знать».
3. Вычет удобно получать через работодателя
Часть налоговых вычетов можно получать через работодателя: он перестаёт удерживать из вашей зарплаты НДФЛ до тех пор, пока сумма положенного вычета не будет полностью выбрана. Таким образом, ваша зарплата на время увеличится на 13%. Для этого — в зависимости от вида вычета — понадобится написать заявление для работодателя или получить уведомление в налоговой. Плюсы: не придётся ждать следующего года и заполнять декларацию 3-НДФЛ.
Какие налоговые вычеты можно получить через работодателя
Подробности — в статье «Инструкция: как получить налоговый вычет через работодателя».
4. Родители могут не платить часть налогов — просто за то, что у них есть дети
Стандартный налоговый вычет на детей — это определённая сумма дохода каждого из родителей, которая не облагается 13% налогом. Льгота предоставляется на каждого ребёнка до 18 лет, а если ребёнок учится очно — до 24 лет. Сумма, на которую не будет начисляться налог, зависит от количества детей в семье.
Вычет предоставляется каждый месяц, пока доход человека с начала года (без учёта НДФЛ) не превышает 350 тысяч ₽. С месяца, когда доход превысил эту сумму, вычет прекращается до следующего года.
Подробности — в статье «Ребёнок до 24: как работает налоговый вычет на детей».
5. Можно получить до 52 тысяч ₽ в год, открыв ИИС
ИИС — индивидуальный инвестиционный счёт — даёт возможность покупать акции, облигации и другие ценные бумаги. Государство может вернуть 13% от суммы, внесённой на ИИС в течение года, но не больше 52 тысяч ₽. Ещё один вид инвестиционного вычета — право не платить налоги с доходов от продажи ценных бумаг.
Важное правило: закрыть ИИС, по которому был начислен налоговый вычет, можно не раньше чем через три года после открытия. Иначе придётся вернуть полученную от государства сумму.
Подробности — в статье «Как получить налоговый вычет по ИИС».
6. При рефинансировании ипотеки можно потерять право на вычет
Чтобы этого не произошло, между новым и первоначальным кредитом должна прослеживаться чёткая взаимосвязь. Важно, чтобы в договоре было написано, что рефинансируется первоначальный заём по приобретению конкретного жилья — квартиры, дома, комнаты. Если взять потребительский кредит, чтобы закрыть ипотеку, то вычет по процентам получить не удастся.
При повторном рефинансировании можно продолжать получать налоговый вычет. Ограничений в количестве нет.
Подробности — в статье «Инструкция: как сохранить налоговый вычет при рефинансировании ипотеки».
Посмотреть ставки по рефинансированию ипотеки
И подать заявку онлайн удобно на Сравни.ру
Посмотреть
7. Пенсионеры тоже могут получить налоговый вычет
Это касается пенсионеров, которые получают доход помимо выплат от государства. Например, плату за квартиру, которую сдают в аренду, дивиденды или оплату по гражданско-правовому договору — разумеется, чтобы оформить вычет, нужно платить с этого дохода налог 13%. Также возможность получить вычет есть у работающих пенсионеров, получающих официальную зарплату.
У неработающих пенсионеров остаётся право на получение вычета за последние три года до выхода на пенсию. Например, если человек вышел на пенсию в 2022 году, то он всё равно может получить вычет за покупки в 2021, 2020 и 2019 году, когда ещё работал и платил налоги. Кроме того, пенсионеры могут перенести остаток имущественного вычета и вернуть налоги за три года, предшествовавшие покупке квартиры.
Подробности — в статье «Как пенсионеру получить имущественный налоговый вычет?».
8. Можно получить 13% от стоимости абонемента в фитнес-зал
В России заработал налоговый вычет за расходы на спорт. Это значит, что уже в следующем году можно будет получить 13% от стоимости спортивного абонемента, который был куплен в 2022 году. Важное уточнение: вернуть часть трат можно будет только при оплате фитнес-центров, залов и бассейнов из одобренного Минспортом списка — в нём много вариантов для разных городов России, так что получится выбрать что-то себе по душе.
Подробности — в статье «Какой фитнес-клуб выбрать в 2022 году, чтобы получить вычет за спорт».
9. Иногда вычет можно оформлять в упрощённом порядке
Недавно в России появился упрощённый порядок оформления имущественных и инвестиционных вычетов: налоговая сама узнаёт о праве на вычет и формирует предзаполненное заявление, которое остаётся только быстро подписать. Подавать декларацию 3-НДФЛ и прикладывать к ней стопку подтверждающих документов больше не нужно.
Главная сложность: упрощённый вычет можно получить, только если банк или брокер, через которого вы покупали квартиру или открывали ИИС, подключён к системе обмена информацией с налоговой. Сейчас это всего два банка и три управляющие компании.
Подробности — в статье «Разбор: как сейчас получить налоговый вычет в упрощённом порядке».
10. Важно контролировать процесс принятия документов в налоговой
Если вы запрашиваете вычет через личный кабинет на сайте ФНС, надёжнее будет проследить за процессом фактического принятия документов. Электронная форма может отправиться, но камеральная проверка не начнётся, потому что документы не получили статус «принято» — например, из-за каких-нибудь ошибок. Это приводит к задержке вычета.
Следить за тем, все ли документы приняты налоговой службой, можно в разделе «Сообщения» личного кабинета на сайте ФНС.
Подробности — в статье «9 ошибок при получении налоговых вычетов».
11. Мошенники могут украсть налоговый вычет
Однажды герой нашего текста, Антон из Москвы, увидел в личном кабинете налоговой, что кто-то подал за него две декларации и получил налоговый вычет. Злоумышленник забрал 250 тысяч ₽. Антон обратился в налоговую по месту своей регистрации, в полицию, прокуратуру, а затем привлёк к делу юриста, с которым подал иск в суд.
Подробности и комментарии юриста — в статье «Личный опыт: мошенники забрали мой налоговый вычет в 260 тысяч ₽».
Налоговые вычеты: как получить льготы от государства
Как подать декларацию для вычета налогов: пошаговая инструкция
